中国财政部公布会计师事务所反洗钱工作管理办法（征求意见稿）

2025-05-31 03:40:35 分类：体育 阅读(5941)

中新社北京5月20日电 (记者 赵建华)中国财政部、中国征求中国人民银行研究起草《会计师事务所反洗钱工作管理办法(征求意见稿)》(下称《办法》)。财政财政部20日对外公布《办法》全文，部公布会办法向社会公开征求意见。计师《办法》共五章三十条，事务所反主要内容包括，洗钱总则；反洗钱义务，工作管理稿明确反洗钱内控制度要求、中国征求风险评估、财政客户尽职调查总体要求、部公布会办法可疑交易报告义务、计师资料保存义务等；监督管理；法律责任；附则。事务所反《办法》要求会计师事务所制定和采取适当的洗钱风险管理制度、措施和程序以管控洗钱风险。工作管理稿客户身份资料和交易记录在业务关系或交易结束后，中国征求应当至少保存十年。《办法》要求会计师事务所对下列客户及其交易采取与洗钱风险相匹配的强化客户尽职调查措施：来自高风险国家或地区；属于国家司法、执法和监察机关调查、发布的涉嫌洗钱及相关犯罪人员；属于外国政要、国际组织高级管理人员、外国政要或者国家组织高级管理人员的家庭成员、密切关系人；客户或者其交易存在其他较高洗钱风险情形。会计师事务所履行反洗钱义务的业务范围不包括从事审计等鉴证业务。《办法》还规定，对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息、反洗钱调查信息等反洗钱信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。